Безотзывный неподтвержденный аккредитив

Самая важная информация по теме: "Безотзывный неподтвержденный аккредитив" с выводами от профессионалов. В случае возникновения вопросов и при необходимости актуализации данных вы можете обратиться к дежурному юристу.

Безотзывный аккредитив – особенности, виды и схема расчетов

Виды безотзывных аккредитивов:

  • аккредитив должен быть открыт как безотзывный;
  • аккредитив должен ясно предусматривать поручение или полномочие банка-эмитента банку-корреспонденту добавить свое подтверждение: «Мы открываем наш безотзывный подтвержденный аккредитив»;
  • аккредитив должен использоваться и оплачиваться в подтвердившем банке;
  • текст аккредитива должен исключать возможность неправильного толкования и, прежде всего, не должен содержать оговорок, которые позволили бы стороне покупателя воспрепятствовать выполнению условий аккредитива (так называемые стоп-оговорки).
  • Особенности расчетов безотзывным аккредитивом

    Иногда подтверждение не означает, что подтвердивший аккредитив банк принимает на себя все обязательства покупателя (soft confirmation или мягкое подтверждение).

    В таких случаях продавцу рекомендуется убедиться, что подтверждение дано однозначно и в том объеме, как это необходимо, например: «Мы настоящим добавляем наше подтверждение к данному документарному аккредитиву и тем самым берем на себя обязательство оплатить Вам всю сумму трат, которые будут представлены Вами в соответствии с условиями аккредитива, если на них будут указаны дата и номер аккредитива, а также сам аккредитив и все поправки к нему».

  • сертификат осмотра, скрепленный подписью покупателя;
  • телексное подтверждение о получении товара, подписанное покупателем;
  • сертификат экспедитора о том, что товары были получены от имени покупателя.
  • Источник: http://www.creditforbusiness.ru/terms/19008/

    Чем отличается покрытый аккредитив от непокрытого?

    Покрытие по аккредитиву — это…

    Покрытие по аккредитиву — это денежные средства в сумме аккредитива, переведенные банком-эмитентом за счет плательщика или предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

    Разъясним также следующие понятия:

    1. Банк-эмитент (далее — БЭ) — это банк, открывающий аккредитив по поручению плательщика (приказодателя) и в соответствии с его заявлением. Таким образом, банк выполняет одно из 2 действий:
      • выдает собственное одностороннее обязательство произвести перечисление суммы аккредитива в пользу получателя средств (бенефициара) при выполнении последним предусмотренных аккредитивом условий;
      • представляет ИБ по поручению плательщика полномочия исполнить аккредитив в пользу бенефициара при выполнении последним условий, регламентированных аккредитивом.
    2. Исполняющий банк (далее — ИБ) — это банк, производящий анализ документации по аккредитиву на соответствие ее требованиям аккредитива и отсутствие противоречий между отдельными документами (п. 6.17 положения «О правилах осуществления перевода денежных средств», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П) и непосредственно производящий исполнение аккредитива.

    Что предполагают понятия покрытого и непокрытого аккредитива и какие условия предусматривает аккредитивный договор

    Непокрытый аккредитив — это аккредитив, при открытии которого БЭ не переводит сумму аккредитива в распоряжение ИБ в качестве покрытия аккредитива на весь срок его действия, однако ИБ получает право списывать всю сумму обязательства с ведущегося у него счета БЭ (абз. 2 п. 2 ст. 687 Гражданского кодекса РФ).

    Покрытый аккредитив предусматривает, что БЭ производит перечисление за счет средств плательщика или предоставленного последнему кредита суммы аккредитива в распоряжение ИБ в качестве покрытия по аккредитиву на весь срок действия такого аккредитива (п. 2 ст. 687 ГК РФ).

    Проще говоря, покрытый аккредитив предполагает, что при его открытии соответствующая денежная сумма фактически будет выделена и обособлена уже на счету ИБ. При этом перечисление средств в ИБ производится платежным поручением БЭ, в котором будет указана вся необходимая для определения конкретного аккредитива информация, в т. ч. дата и номер аккредитива (п. 6.10 правил № 383-П).

    Форма аккредитива утверждается каждым банком самостоятельно. Однако в любом случае аккредитив должен содержать следующие сведения (п. 6.7 правил № 383-П):

    • номер и дату аккредитива;
    • его сумму;
    • реквизиты плательщика;
    • реквизиты БЭ;
    • реквизиты получателя средств;
    • реквизиты ИБ;
    • вид аккредитива;
    • срок действия аккредитива;
    • способ исполнения аккредитива;
    • список документов, которые должен представить бенефициар, и требования к ним;
    • назначение платежа;
    • срок, в течение которого должны быть представлены документы;
    • необходимость подтверждения (при наличии);
    • порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

    Данный перечень сведений не является закрытым и может быть дополнен сторонами аккредитивного договора.

    Покрытый аккредитив иначе называется депонированным

    Депонированный аккредитив — это покрытый аккредитив. Другими словами, данные термины по своей правовой сути являются полными синонимами. Таким же образом, есть второе равносильное название и у непокрытого аккредитива — гарантированный.

    По покрытому аккредитиву (депонированному) БЭ в случае, когда необходимая документация представляется бенефициаром непосредственно БЭ, обязан запросить у ИБ подтверждение, что бенефициаром документы в ИБ не представлялись. Также БЭ правомочен потребовать от ИБ возвратить сумму покрытия на основании запроса, подтверждающего представление документов получателем средств в БЭ, а в случае подтвержденного аккредитива также исполнение аккредитива БЭ. В этом случае ИБ осуществляет возврат суммы покрытия не позднее рабочего дня, следующего за днем получения запроса БЭ (п. 6.15 правил № 383-П).

    ВАЖНО! Если ИБ в строгом соответствии с поручением БЭ осуществил исполнение непокрытого аккредитива, он имеет полное право требовать у БЭ возмещения выплаченных сумм, даже если плательщик оказался неплатежеспособным (п. 13 информационного письма Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39).

    Отличия покрытого и непокрытого аккредитива: в чем разница

    Ответ на данный вопрос мы уже дали выше: между аккредитивами покрытым и непокрытым разница состоит в том, что в первом случае у ИБ имеются на счете средства плательщика, переведенные БЭ, в размере аккредитива на весь срок его действия, а во втором названные средства на счете ИБ отсутствуют, но у последнего имеются правомочия списывать их со счета БЭ, открытого в ИБ.

    Процедура открытия непокрытого и покрытого аккредитива при этом не отличается (кроме указания разных видов аккредитива в аккредитивном договоре соответственно).

    Собственно процедура исполнения аккредитива по своей сути также сходна: в обеих ситуациях ИБ проверяет документы, представленные бенефициаром, и производит перевод средств в пользу последнего — с той разницей, что при покрытом аккредитиве исполняющий банк переводит средства со своего счета, при непокрытом списывает их со счета БЭ, открытого в ИБ.

    Читайте так же:  Ходатайство о рассмотрении жалобы в отсутствие заявителя в 2020 году

    Итак, покрытый (депонированный) аккредитив предполагает, что средства в размере аккредитива БЭ перечислит на счет ИБ и на весь срок действия аккредитива при его открытии. При непокрытом (гарантированном) аккредитиве сумма аккредитива не перечисляется в ИБ, однако последний может списывать ее со счета БЭ, открытого в ИБ.


    Источник: http://rusjurist.ru/raschety/chemotlichaetsyapokrytyjakkreditivotnepokrytogo/

    Что такое безотзывный аккредитив?

    Отзывный (отзывной) аккредитив: какой аккредитив признается таковым

    Отзывной аккредитив — это аккредитив, изменение параметров или отмена банком-эмитентом (далее — БЭ) которого может производиться без предварительного извещения получателя средств (бенефициара) (п. 1 ст. 868 Гражданского кодекса РФ).

    При этом отзыв/корректировка условий отзывного аккредитива не порождает для БЭ каких-либо связанных с этим факультативных обязательств перед бенефициаром.

    Исполняющий банк (далее — ИБ) обязан произвести предусматриваемое аккредитивом перечисление денежных средств или иные операции, если к наступлению срока его исполнения им не было получено извещение о корректировке условий обязательства или отмене.

    ВАЖНО! С 01.06.2018 аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте не указано иное.

    Итак, мы рассмотрели, какой аккредитив признается отзывным. Далее поговорим уже об особенностях безотзывного.

    Аккредитив, который признается безотзывным

    Безотзывный аккредитив — это аккредитив, который не может быть изменен или отозван без одобрения бенефициара и банка, подтвердившего аккредитив (п. 1 ст. 869 ГК РФ).

    При этом если параметры аккредитива подлежат изменению или обязательство должно быть отменено, производится следующая цепочка действий (пп. 6.12–6.13 положения «О правилах перевода денежных средств», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П):

    • плательщик направляет в БЭ специальное заявление об отмене обязательства или корректировке его условий;
    • БЭ информирует о поступлении такого заявления и его содержании ИБ;
    • ИБ информирует об этом бенефициара;
    • бенефициар представляет заявление со своим согласием на отмену безотзывного аккредитива или изменение его параметров (со дня, следующего за днем получения такого согласия, аккредитив и считается измененным или отмененным);
    • ИБ информирует БЭ о согласии бенефициара (срок — не более 3 рабочих дней с момента поступления ответа бенефициара).

    Разумеется, бенефициар не обязан согласовывать изменение условий или отмену аккредитива.

    Факт согласия бенефициара на новые условия безотзывного аккредитива или его отмену может выражаться также в форме представления им в кредитную организацию документации, отвечающей новым условиям обязательства.

    ВАЖНО! Если аккредитив не является подтвержденным, то для его изменения или отмены достаточно согласия бенефициара. Если же он подтвержден, необходимо согласование также и от ИБ. Подробности в нашей статье Что это – неподтвержденный и подтвержденный аккредитив?

    Безотзывный покрытый аккредитив — что это?

    Покрытие по аккредитиву — это денежные средства в сумме названного обязательства, предоставленные БЭ за счет плательщика или выданного ему кредита в распоряжение ИБ.

    Таким образом, можно выделить следующие виды безотзывного аккредитива:

    • Покрытый (другое названое — депонированный), когда БЭ осуществляет перечисление на счет ИБ суммы аккредитива (как за счет собственных средств плательщика, так и кредитных) на весь срок действия обязательства. Безосновательный отказ со стороны ИБ произвести выплату денежных средств может повлечь привлечение ИБ к ответственности перед БЭ (п. 2 ст. 872 ГК РФ). Перечисление денег в качестве покрытия по аккредитиву производится платежным поручением БЭ, где должна быть отражена информация, на основании которой соответствующий аккредитив может быть однозначно установлен (п. 6.10 правил № 383-П).
    • Непокрытый (гарантированный), когда БЭ не переводит на счет ИБ указанные средства, однако последний получает полномочия производить списание таких средств со счета БЭ, открытого в ИБ. При этом если ИБ совершил выплату средств бенефициару в строгом соответствии с условиями аккредитива, БЭ должен возместить эти суммы ИБ вне зависимости от возможности их компенсации плательщиком (п. 13 ИП № 39).

    Безотзывный подтвержденный аккредитив

    ИБ по обращению БЭ может совершить подтверждение безотзывного аккредитива, т. е. принять на себя в дополнение к обязательству БЭ обязательство осуществить перечисление денежных сумм согласно условиям аккредитива. В этом случае аккредитив не может подлежать изменению или отмене без согласия на то не только бенефициара, но и ИБ.

    Процесс изменения или отмены подтвержденного аккредитива аналогичен по регламенту процедуре изменения или отмены неподтвержденного, однако, как мы уже обозначили, добавляется необходимость получить также согласие от исполняющего банка.

    Безосновательный отказ ИБ совершить выплату денежных средств в пользу бенефициара по подтвержденному безотзывному аккредитиву (равно как и по покрытому) может породить для исполняющего банка такое правовое последствие, как привлечение к ответственности перед БЭ.

    Итак, безотзывной аккредитив не может подлежать отмене или изменению без согласия на то бенефициара (а случае подтвержденного аккредитива также без согласия исполняющего банка). Согласие бенефициара при этом может выражаться как в письменной форме, так и путем представления им в банк документов, соответствующих новым условиям обязательства.

    Источник: http://rusjurist.ru/raschety/akkreditiv/chto_takoe_bezotzyvnyj_akkreditiv/

    безотзывный неподтвержденный аккредитив

    Большой юридический словарь . Академик.ру . 2010 .

    Смотреть что такое «безотзывный неподтвержденный аккредитив» в других словарях:

    АККРЕДИТИВ БЕЗОТЗЫВНЫЙ НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЙ — аккредитив, при котором банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, но не гарантирует его оплату. В таком случае ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя … Юридический словарь

    АККРЕДИТИВ БЕЗОТЗЫВНЫЙ НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЙ — НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЙ БЕЗОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ … Юридическая энциклопедия

    аккредитив безотзывный неподтвержденный — аккредитив, при котором банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, но не гарантирует его оплату. В таком случае ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя … Большой юридический словарь

    АККРЕДИТИВ БЕЗОТЗЫВНЫЙ НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЙ — (см. НЕПОДТВЕРЖДЕННЫЙ БЕЗОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ) … Энциклопедический словарь экономики и права

    безотзывный аккредитив — аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный А. (подтвержденный А.). Такое подтверждение… … Большой юридический словарь

    Безотзывный аккредитив — (англ irrevocable letter of credit) аккредитив, открытый на определенный срок, который не может быть аннулирован без согласия получателя средств в течение этого срока. Б.а. может быть неподтвержденным или подтвержденным. Безотзывный… … Энциклопедия права

    Читайте так же:  Соглашение о неконкуренции между юридическими лицами образец в 2020 году

    Аккредитив — (Letter of credit) Понятие аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Информация о понятии аккредитив, виды аккредитивов, расчеты по аккредитивам Содержание >> Аккредитив это, определение это условное , принимаемое (банком эмитентом)… … Энциклопедия инвестора

    Аккредитив — (отлат. accreditivus доверительный; англ. letter of credit, accreditive; нем. Akkreditiv, Kreditbrief; фр. accreditif) поручение одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи гражданину или юридическо … Энциклопедия права

    Аккредитив — (покрытый аккредитив, депонированный аккредитив, непокрытый аккредитив, гарантированный аккредитив, отзывный аккредитив, безотзывный аккредитив, подтвержденный аккредитив, неподтвержденный аккредитив) При расчетах по аккредитиву банк, действующий … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

    аккредитив — (от лат. accreditivus доверительный) условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу его контрагента по договору; одно из основных средств безналичных расчетов. В соответствии со ст. 867 ГК РФ при расчетах по А.… … Большой юридический словарь


    Источник: http://jurisprudence.academic.ru/158/%D0%B1%D0%B5%D0%B7%D0%BE%D1%82%D0%B7%D1%8B%D0%B2%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%BD%D0%B5%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%B0%D0%BA%D0%BA%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%B8%D0%B2

    Что это — неподтвержденный и подтвержденный аккредитив?

    Неподтвержденный аккредитив — это что?

    Открывая по поручению и в соответствии с указаниями плательщика аккредитив, банк-эмитент (далее — БЭ) принимает на себя одностороннее обязательство произвести перечисление денежных сумм в размере аккредитива в пользу получателя (бенефициара) при условии представления последним в банк документации, отвечающей условиям аккредитивного договора (п. 1 ст. 867 Гражданского кодекса РФ).

    Помимо этого, исполняющий банк (далее — ИБ), т. е. банк, который непосредственно производит исполнение аккредитива, может по просьбе БЭ принять на себя обязательство по перечислению средств бенефициару при исполнении таким бенефициаром условий аккредитива (п. 1 ст. 870 ГК РФ). Говорят при этом о подтвержденном аккредитиве.

    Открытие подтвержденного аккредитива — это своего рода гарантия более высокой степени надежности операции по расчетам между плательщиком и получателем.

    Подтвержденный аккредитив — это только безотзывный аккредитив (т. е. не подлежащий изменению или отмене БЭ без получения на то согласия бенефициара). Подробности в статье Что такое безотзывный аккредитив?

    Аккредитив, в отношении которого ИБ не представил свое подтверждение, называется неподтвержденным. Если ИБ не согласен подтвердить аккредитив, он должен уведомить об этом БЭ в срок не позднее 3 рабочих дней начиная со дня поступления аккредитива. Если иное не регламентировано условиями аккредитива, ИБ вправе озвучить условия аккредитива получателю средств без своего подтверждения (п. 6.11 положения «О правилах …», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П). Как видно, по умолчанию аккредитив является неподтвержденным.

    Подтверждающий банк по аккредитиву — это…

    Выше мы уже коснулись данного вопроса: подтверждающим банком по аккредитиву может выступать именно ИБ, который имеет право по собственному усмотрению подтверждать или не подтверждать безотзывной аккредитив.

    Однако безосновательный отказ ИБ, подтвердившего аккредитив, от исполнения этого подтвержденного аккредитива в соответствии с условиями обязательства недопустим и может повлечь применение в отношении такого банка мер гражданской ответственности. ИБ, подтвердивший аккредитив, может закрыть/изменить аккредитив только при наличии согласия бенефициара.

    Так, в указанном случае суд может привлечь подтверждающий банк к такой мере, как уплата процентов по ст. 395 ГК РФ (п. 11 информационного письма Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39, далее — ИП № 39).

    Также ИБ не может освобождаться от ответственности за отказ от исполнения этого подтвержденного аккредитива в связи с истечением срока его действия, если бенефициар представил в банк надлежащие документы для окончания названного срока (п. 12 ИП № 39).

    ВАЖНО! Наличие рассматриваемого дополнительного обязательства ИБ вместе с тем не означает, что этот банк обязан перевести денежные средства при любых обстоятельствах.

    Для осуществления данной операции условия аккредитива должны быть выполнены бенефициаром надлежащим образом, т. к. в противном случае ошибочно переведенные средства, возмещенные впоследствии ИБ плательщику, могут быть взысканы ИБ с их получателя как неосновательное обогащение (п. 14 ИП № 39).

    Получатель при этом также может быть привлечен к соответствующим мерам ответственности, например взысканию процентов по ст. 395 ГК РФ в пользу уже ИБ (например, решение АС Кировской обл. от 15.04.2011 по делу № А28-11431/2010).

    Особенности расчета посредством подтвержденного аккредитива

    Схема расчетов при использовании в ней именно подтвержденного аккредитива — это по своей сути та же схема расчетов с неподтвержденным аккредитивом. В общем виде она может быть представлена так:

    • БЭ по заявлению покупателя и согласно его указаниям открывает аккредитив.
    • БЭ перечисляет денежные средства в распоряжение ИБ (покрытый аккредитив) или предоставляет последнему право списывать деньги со счета БЭ, открытого в ИБ (непокрытый аккредитив). На данном этапе БЭ может обратиться к ИБ за подтверждением обязательства также со стороны последнего.
    • ИБ извещает бенефициара об открытии аккредитива.
    • Стороны основного договора (т. е. плательщик и получатель) заключают соответствующую сделку.
    • Бенефициар представляет надлежащим образом в ИБ (или в отдельных случаях БЭ) требуемую документацию.
    • ИБ производит перечисление средств на счет бенефициара.

    Как видно, главным отличием является то, что БЭ обращается к ИБ с просьбой о подтверждении аккредитива. При этом последний правомочен отказать в подтверждении.

    ВАЖНО! Учитывая тот факт, что подтвержденным может быть только безотзывной аккредитив, отмена/изменение условий подтвержденного аккредитива возможны лишь при наличии согласия на то не только бенефициара, но и ИБ.

    Итак, подтвержденный аккредитив — это аккредитив, в отношении которого исполняющий банк принимает на себя дополнительное к обязательству банка-эмитента обязательство по исполнению данного аккредитива. В противном случае аккредитив считается неподтвержденным.

    Источник: http://rusjurist.ru/raschety/akkreditiv/chto_eto_nepodtverzhdennyj_i_podtverzhdennyj_akkreditiv/

    Аккредитив

    Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

    Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

    Аккредитив: что это простым языком?

    Читайте так же:  Алименты матери до 3 летия ребенка
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

    Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

    Аккредитивная форма

    Действует по следующей схеме.

    1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
    2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
    3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
    4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
    5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

    Безотзывный аккредитив

    Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

    Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

    Договор аккредитива

    В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

    • наименования поставщика и получателя,
    • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
    • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
    • сроки действия обязательства,
    • размер комиссии,
    • порядок оплаты,
    • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
    • права и обязанности всех сторон.

    Оплата аккредитивом

    Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

    Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

    Открытие аккредитива

    Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

    • номер договора, по которому открывается аккредитив,
    • наименование и данные поставщика,
    • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
    • способ его реализации,
    • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
    • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
    • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

    Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

    Источник: http://www.sravni.ru/enciklopediya/info/akkreditiv/

    Неподтвержденный безотзывный документарный аккредитив

    Кроме условий предоставления документов продавцом, банк-эмитент в аккредитиве может дать авизирующему банку инструкции следующего типа: «Пожалуйста, авизуйте условия данного аккредитива бенефициару без обязательств с Вашей стороны», или «Пожалуйста, оплатите представленные документы и дебетуйте наш счет при окончательном расчете».

    В результате этого авизирующий банк направит продавцу уведомление в следующей (или подобной) формулировке: «Несмотря на то, что банк-эмитент требует оплатить Вам сумму тратт, представленных в соответствии с условиями аккредитива, просим обратить внимание, что аккредитив был авизован без обязательств с нашей стороны».

    На практике это означает, что продавец представил документы авизирующему банку полностью в соответствии с условиями аккредитива, но оплата авизирующим банком будет произведена только после получения компенсации от банка-эмитента.

    Подтвержденный безотзывный документарный аккредитив

    При проведении торговых операций со страной, где наблюдается нестабильная политическая или экономическая ситуация, продавец может потребовать подтверждения аккредитива, для дополнительной безопасности законного и обязательного совершения расчетов, от известного ему банка в собственной стране. Таким образом, аккредитив становится подтвержденным безотзывным аккредитивом (Confirmed Irrevocable Letter of Credit).

    Согласно этому типу сделки, подтверждающий банк берет на себя обязательства, что оплата против правильно представленных документов будет произведена независимо от того, что может случиться с покупателем или его банком, независимо от политической или экономической ситуацией в стране покупателя и других форс мажорных обстоятельств.

    Надо заметить, что авизирующий банк не может сам настаивать, чтобы аккредитив был подтвержден, а также не может уполномочить на это кого-либо из участников сделки. Если подтверждение не было предусмотрено условиями аккредитива изначально, то оно вносится так же, как и любые другие изменения условий аккредитива.

    Иногда подтверждение не означает, что подтвердивший аккредитив банк принимает на себя все обязательства импортера (Soft Confirmation или мягкое подтверждение). Поэтому бенефициару рекомендуется убедиться, что подтверждение дано однозначно и в том объеме, как это необходимо, например: «Мы настоящим добавляем наше подтверждение к данному документарному аккредитиву и тем самым берем на себя обязательство оплатить Вам всю сумму тратт, которые будут представлены Вами в соответствии с условиями аккредитива, если на них будут указаны дата и номер аккредитива, а также сам аккредитив и все поправки к нему».

    Интересы поставщика наилучшим образом защищаются подтвержденным безотзывным аккредитивом, который является твердым платежным обязательством как банка-эмитента, так и подтверждающего банка. Но при этом продавец может подвергнуть себя риску, когда он соглашается принять аккредитив, который предусматривает в качестве своих условий документы, которые должны выдаваться покупателем или от имени покупателя, например:

    телексное подтверждение о получении товара, подписанное покупателем;

    сертификат экспедитора о том, что товары были получены от имени покупателя;

    сертификат осмотра, скрепленный подписью покупателя.

    Таким образом, продавец должен убедиться на возможно более ранней стадии, но в любом случае не позже времени получения аккредитива, в том, что не предусматривается никаких документов сверх тех, выдачу, форму и содержание которых контролирует он сам.

    Читайте так же:  Судьи подчиняются только конституции и федеральному закону в 2020 году

    Источник: http://studfile.net/preview/4294377/page:2/

    Что представляет собой безотзывный покрытый аккредитив?

    Аккредитив – считающийся в значительной степени надёжным метод, который предназначен для того, чтобы продавец услуги или товара и покупатель имели возможность рассчитаться. У метода есть несколько видов. В данной статье разберём безотзывный покрытый аккредитив – его суть и особенности.

    Что это такое?

    Безотзывный аккредитив – аккредитив, который нельзя отменить, если на это не согласен пойти тот, кто его получает.

    Рассматривая те ситуации, в которых партнёрами становятся физлица, компании либо физические лица с юрлицами, невольно задаёшься вопросом: как свести к минимум риски потери денег при сделке? Каждый стремится к максимальной безопасности финансовой операции.

    Желание застраховаться от мошеннических манипуляций естественно, особенно если речь идёт о немалых деньгах. И это справедливо как для отдельно взятого гражданина, так и для компании.

    В таких случаях рассматриваемое в данной статье явление – оптимальное решение. Безотзывный аккредитив (далее – БА) отличается комфортностью и безопасностью расчётов. Невысокая популярность этого вида сделки можно объяснить банальной неосведомлённостью участников о наличии такого решения. Те же, кто знает о БА, зачастую не имеет сведений о достоинствах и недостатках метода. Это становится причиной сомнений, когда подходит момент принятия решения по сделке.

    Выражаясь более понятным языком, БА – такая форма расчёта, которая подразумевает взаимодействие покупателя, продавца и третьей стороны. Третьим участником выступает организация, являющаяся гарантом честной сделки. Это и есть главный плюс: участники защищены от нечестных действий.

    Виды аккредитивов

    Прежде чем выбрать тот или иной вид аккредитива, важно понять, чем они отличаются, какие имеют особенности. Например, не лишне знать, какой аккредитив признаётся отзывным, резервным и т.д.

    Типы безотзывного аккредитива

    Наиболее часто применяемые формы расчёта в нашей стране (России) – безотзывные. Основное их достоинство – невозможность изменить или отменить операцию без согласия стороны-получателя денег.

    Организация, которая открыла аккредитив, обязана провести денежную операцию для поставщика в течение конкретного, отведённого для этого, времени. Временной промежуток отражается в соглашении.

    Какие есть типы безотзывного аккредитива:

    • тот, что подтверждён;
    • не подтверждённый.

    Подтверждённый

    При подтверждённом БА наблюдается повышение уровня безопасности операции. Это происходит, потому что ответственность лежит не только на кредитном учреждении, но и на банке, подтвердившем платёж. Иначе говоря, банк обязуется оплатить документацию и соглашение, если возникнет ситуация, когда вторая кредитная организация откажет в осуществлении операции.

    Неподтверждённый

    В этом случае вся ответственность – на эмитенте. Банк играет лишь роль посредника.

    Нюансы расчёта

    Кредитная организация, извещающая об исполнении операции, не имеет возможности подтвердить расчётную форму одного из участников соглашения. Если подтверждение отсутствует изначально в содержании сделки, его можно внести – как и остальные аккредитивные дополнения.

    Лучшее решение при таких обстоятельствах – реализующая сторона должна удостовериться в подтверждении. Предположим, необходим документ, в котором со стороны кредитного учреждения есть объявление о добавлении подтверждения к соглашению и о том, что эта организация берёт на себя расходы по оплате, которая утверждена в договоре.

    Однако решение принять аккредитив в такой ситуации со стороны продавца – риск. И это требует наличия дополнительной документации:

    • сертификат осмотра;
    • свидетельство о получении товара, подписанное представителем покупающей стороны;
    • экспедиторский сертификат, подтверждающий тот факт, что товар получен.

    Процесс расчёта

    Теперь на примере разберём, как происходит осуществление работы безотзывной расчётной формы в реальности. Допустим, нужно закупить оборудование, которое продаётся только на западе. С компанией, которая поставляет услугу, подписан договор.

    Дальнейший алгоритм шагов:

    1. Нужно написать заявление для открытия аккредитивов от приобретателя товара к учреждению-эмитенту. Обращение следует направить организации, которая оповещает о завершении операции.
    2. Деньги перечисляются на счёт стороны-получателя, это отражается в договоре. Когда аккредитив подтвердили, сторона-продавец может изъявить желание получения гарантий от представителя третьей организации и перевести денежные средства именно ей. Причём данное учреждение обязано дать гарантии по платежу поставщику товара.
    3. Направляется извещение об открытии аккредитива. Происходит поставка товара.
    4. Продавец отправляет документы финансовой организации. Потом документы переводятся в организацию-эмитент. Затем реализуют перевод на покупательский счёт.
    5. Последний шаг – дебетование счёта покупателя. Эмитент переводит деньги в банк-исполнитель. Продающая сторона получает денежные средства.

    Плюсы и минусы

    Самое главное достоинство покрытого безотзывного аккредитива – полноценная гарантия того, что все услуги, товар, поставляемые продавцом, будут оплачены лишь тогда, когда реализуются все пункты соглашения. Однако есть ещё плюсы:

    • банковская организация-эмитент даёт гарантию осуществления платежа;
    • существенное снижение рисков получить отказ от платежа.

    Основной же недостаток – отмена или внесение изменений по аккредитиву возможны только при наличии согласия всех участников. Потому так важно своевременно и внимательно прописать все пункты соглашения.

    Судебное решение дела

    Описанная форма расчётов нередко приводит к возникновению конфликтных ситуаций. Причём даже при оформлении договора – уже тогда может возникнуть непонимание друг друга.

    Самый часто встречающийся вопрос – ответственность. Ответственность перед покупателем за невозвращение денег банком-эмитентом. При таких обстоятельствах платёж должен быть реализован кредитным учреждением. А вот перед ним ответственность несёт банк-исполнитель.

    Заключение

    Чтобы избежать конфликтных ситуаций и недопонимания между участниками договора, нужно тщательно организовывать обсуждение пунктов соглашения. Соблюдение всех договорённостей исключит проблемы в процессе реализации сделки.

    Источник: http://fininru.com/chto-eto-takoe/bezotzyvnyj-pokrytyj-akkreditiv

    Виды и характеристики документарных аккредитивов, используемые в международной торговой практике

    Чтобы быстрее освоиться в нюансах работы с аккредитивом, прежде всего, нужно понять, что аккредитив, по своей экономической сути, это специфическая форма расчётов, а не ценная бумага, и негарантийное обязательство. Применяется зачастую именно во внешнеэкономической деятельности, как в области, подверженной риску неполучения платежа от партнёра чуть больше внутренней торговли.

    Он обладает собственными характеристиками и схемой действия, разнящимися в зависимости от конкретного его вида. Мы расскажем о классификации данной формы расчётов по существующим признакам и об особенности их использования в ВЭД.

    Особенности применения аккредитива

    В расчётах по договорам купли-продажи (особенно — во внешнеэкономических) стороны неравноправны. Кто-то один несёт больший риск:

    • Покупатель, выполнивший предоплату, рискует не получить оплаченный товар вовсе (или получить не ту номенклатуру, не того качества, с несоблюдением сроков и пр.)
    • Компания, продающая товар, при уже открытом счёте (отгрузка совершается раньше оплаты), рискует не получить деньги за добросовестно выполненную поставку.
    Читайте так же:  Выплата дополнительного отпуска

    Особенно ярко это проявляется при сделках между резидентами разных государств.

    Повышению надёжности подобных сделок служит оплата аккредитивом: надёжная и нейтральная сторона (банк, или даже два банка) берёт функцию проследить, что:

    • поставка выполнена должным образом (защита Покупателя);
    • после предоставления должных подтверждающих документов, поставка будет оплачена (защита Поставщика — Бенефициара по Аккредитиву).

    Виды и характеристики документарных аккредитивов, практикующиеся в международных расчётах

    Удобство и надёжность этого финансового инструмента послужили движущей силой для его широкого распространения в практике торговли между компаниями из разных государств. Он делает её более прозрачной и надёжной для обеих сторон как экспортных, так и импортных сделок.

    Чтобы различия норм страновых законодательств государств-участников не усложняло отношений при использовании аккредитивного инструментария, принято подчинять работу с ним Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, UCP 600).

    Разнообразие форм Документарных аккредитивов (letter of credit, LC) объясняется их разной степенью надёжности, схемами выплат и другими аспектами услуги.

    Классификация аккредитивов строится на различных признаках, в соответствии с которыми выделяют разнообразные формы аккредитивных расчётов. Обозначим и поясним каждый из этих признаков.

    Возможность отзыва обязательства

    • Безотзывный (англ. Irrevocable LC) аккредитив. Документарное обязательство Банка, выпустившего аккредитив (Эмитента), оплатить по поручению компании-Покупателя товара указанную в нём сумму Продавцу (Бенефициару).
      Оплату проводят после получения чётко оговоренного в тексте аккредитива пакета документов (часто говорят, что выплата делается «против документов»).
      Будучи даны, эти обязательства уже не могут быть отозваны без согласия Бенефициара. И также нельзя изменить какое-либо из согласованных ранее условий. Это полностью защищает Поставщика (Бенефициара) и гарантирует ему получение платы за поставленную партию товара, при предоставлении им нужных подтверждающих документов.
    • Отзывной (англ. Revocable LC) аккредитив. Может быть аннулирован в любой момент на усмотрение Банка-эмитента (т. е., не создаёт никаких обязательств по своей оплате).
      Используется весьма редко из-за опасности некорректных формулировок в тексте, предпосылок нарушения прав сторон и т.п.

    Обеспеченность денежными средствами

    • Покрытым депонированным аккредитив называют в том случае, когда на специальном счёте в Банке-Эмитенте Покупатель размещает покрытие (денежные средства) в сумме, которой будет достаточно для совершения оплаты по Контракту.
      После выставления Бенефициаром требования платежа с пакетом документов, подтверждающих поставку, Эмитент в минимальные сроки совершает оплату за товар (за счёт депонированных заранее денег).
      С позиции Банка-Эмитента, это наиболее безопасная форма расчётов (из-за 100% гарантии, что оплачивать поставку из собственных средств, даже временно, ему не придётся).
    • Непокрытым аккредитив называют в любом другом случае. Неважно, насколько качественный и ликвидный залог вы предоставите как обеспечение выполнения своих обязательств перед выпустившим Аккредитив учреждением.
      Даже в случае залога имущественных прав на депозит, размещённый в Банке-Эмитенте (что считается безрисковым залогом), аккредитив считается непокрытым.

    Режим использования

    • Револьверный (возобновляемый) аккредитив покрывает стоимость каждого следующего этапа поставки. Для случаев, когда поставка реализуется частями с определёнными интервалами.
    • Невозобновляемый аккредитив не даёт такой возможности. Это одноразовая выплата установленного размера, осуществляемая против чётко установленного пакета документов.

    Наличие дополнительных гарантий

    • Неподтверждённый безотзывный аккредитив (unconfirmed LC) предполагает, что второй Банк (обслуживающий Бенефициара и уведомляющий его об открытии аккредитива, notifying bank) просто косвенно сообщает поставщику о совершении Банком-эмитентом операции.
    • Подтверждённый документарный аккредитив (confirmed LC) — случай, когда же извещающий банк дополнительно подкрепляет обязательства выплаты Банка-Эмитента своими гарантиями.
      Этот вид, безусловно, надёжнее первого — выполнение его условий гарантировано двумя финансовыми институтами вместо одного. Запрашивается обычно Бенефициаром, когда он неуверен в надёжности Банка-эмитента аккредитива.
      Для покупателя эта разновидность не особо выгодна (комиссии обоих банков чаще всего полностью оплачиваются им).

    Форма исполнения (процедура выплат)

    • Аккредитив на предъявление (sight LC) оговаривает, что платёж Продавцу Банк осуществит при предоставлении требуемых и обязательно соответствующих условиям документов.
      Безусловно, у уполномоченного Банка есть разумное время на их проверку (максимум — 5 рабочих дней).
    • Аккредитив с отсрочкой платежа (срочный, usance LC) напротив, через заранее оговоренный срок после предоставления и проверки пакета документов.
    • Акцептуемый аккредитив (LC by acceptance) в своей схеме применяет переводной вексель (тратту). Открывается против акцептования векселя, оплата долга по которому произойдёт через оговоренный промежуток времени после предъявления.
      Таким образом, получаем, что денежный платёж по аккредитиву может происходить позднее предоставления пакета документов.
    • Негоциируемый аккредитив (negotiable credit) привычен для США, ряда англоязычных стран и Китая.
      Здесь имеем случай, когда Исполняющий банк (nominated bank) покупает выписанные на другой банк переводные векселя (тратты), через авансирование средств Бенефициару.
      Важно учитывать, что этот термин в разных странах понимается по-разному, что может повлечь разногласия между партнёрами.

    Специальные документарные аккредитивы

    Распространённый повсеместно институт посредничества (в том числе — во внешнеэкономической деятельности) вызвал к жизни стоящие особняком аккредитивные формы. Они позволяют строить схемы с дополнительными участниками.

    Ведущие банки предлагают весь спектр инструментов финансирования внешнеэкономических операций, в том числе банковские гарантии, непокрытые аккредитивы, факторинг.

    Богатство видов документарного аккредитива может сначала отпугнуть и насторожить потенциальных участников этой схемы расчётов, однако, частота применения документарного аккредитива в международных торговых сделках красноречиво свидетельствует об удобстве и оправданности его использования.

    Как опытным, так и начинающим субъектам ВЭД, целесообразно пользоваться услугами профильных специалистов в документарных операциях, которых несложно найти в любом крупном банке России.

    Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

    Бесплатная консультация по телефону:

    Москва и Московская область: +7 (499) 703-48-81 (звонок бесплатен)

    Санкт-Петербург и Лен.область: +7 (812) 309-93-24

    Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

    Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Источник: http://vedinform.com/finance/lc/vidy-akkreditivov.html

    Безотзывный неподтвержденный аккредитив
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here